年末までにやっておきたいお金の手続きチェックリスト（2026年）｜ふるさと納税・iDeCo・NISA・控除の書類

この記事にはプロモーション（広告）を含みます。内容は国税庁・総務省・金融庁・iDeCo公式サイト（国民年金基金連合会）などの公式情報をもとに編集部がまとめたもので、広告の有無で内容は変えていません。情報は2026年11月2日に確認したものです。

先に結論：年末までに見ておきたい7つ

ふるさと納税12月31日までに支払いを終える。ワンストップ特例は2027年1月10日必着。
iDeCo今年の控除になるのは今年引き落とされた掛金。12月の引き落としの残高を確認。
NISA年間投資枠は1年ごとの上限。売った分の枠が戻るのは翌年以降。
控除の書類医療費の領収書、年末調整の書類、生命保険料控除証明書、iDeCoの払込証明書をそろえる。

12月は、1年の税金やお金の区切りが集まる月です。「12月31日まで」「翌年1月10日まで」といった期限があるものは、年が明けてからでは間に合いません。

この記事では、2026年の年末までに確認しておきたいお金の手続きをチェックリストにまとめました。それぞれの項目は、公式の情報で確認できたことだけを書いています。

年末のお金の手続きチェックリスト

項目	やること	期限・時期
ふるさと納税	上限額を見積もって寄附し、支払いを終える	2026年12月31日
ワンストップ特例	寄附先ごとに申請書を出す	2027年1月10日必着
iDeCo	払込証明書を保管。12月の引き落とし口座の残高を確認	証明書は10月下旬から発行
NISA	今年の年間投資枠をどれだけ使ったか確認	年内の買付は証券会社の締め切りを確認
医療費の領収書	1月〜12月に払った分を集めて合計する	12月31日までに払った分が今年の対象
年末調整	会社の書類を書いて、証明書を添えて出す	会社が決めた期限
ポイント	有効期限が近いポイントを確認	サービスごとに違う

※2026年11月2日確認。くわしい出典は各項目と記事の最後に書いています。

1. ふるさと納税

□ 今年の給与の見込みから、上限額を少なめに見積もる
□ 2026年12月31日までに入金（決済）を終える。申し込みだけでは今年の分になりません
□ ワンストップ特例を使うなら、寄附先ごとに申請書を出す（2027年1月10日必着）
□ 寄附先が6団体以上になったら、確定申告で申告する

12月31日はアクセスが集中して、申し込みや決済ができない場合があると自治体も案内しています。12月に寄附するときの注意はふるさと納税を12月に駆け込むときの注意でくわしく説明しています。

au PAY ふるさと納税の公式サイトを見る

※出典：山梨県「年末年始のふるさと納税について」（令和8年分）、総務省「ふるさと納税の流れ」（2026年11月2日確認）

2. iDeCo（個人型確定拠出年金）

iDeCoの掛金は、全額が小規模企業共済等掛金控除の対象です。今年の控除になるのは、今年（1月〜12月）に引き落とされた掛金です。

□ 1月26日の引き落としは前年12月分の掛金です。2026年12月分の掛金は2027年1月に引き落とされ、2027年の控除になります。
□ 掛金を1年分まとめて払う年単位拠出では、12月分から翌年11月分までを1年として、納付は1月から12月に行います。11月分（12月納付）を含む区分の設定は必須です。
□ 残高不足で引き落とされなかった月の掛金は、あとから追納できません。12月の引き落としの前に口座の残高を確認しましょう。
□ 自分で払っている人は、国民年金基金連合会から届く小規模企業共済等掛金払込証明書を年末調整（または確定申告）に使います。令和8年分は、電子データが10月21日から順次、ハガキが10月23日に発送予定と案内されています。
□ 給与天引き（事業主払込）の人は、会社が年末調整をするので証明書は発行されません。

2026年12月分から拠出限度額が引き上げ

iDeCo公式サイトでは、2026年12月分（2027年1月引き落とし分）から拠出限度額が引き上げられると案内されています。手数料も同じ時期から見直されます。掛金を変えたい人は、自分の区分の限度額と手続きの時期を公式サイトや加入している金融機関で確認してください。

iDeCoのしくみはiDeCoのしくみでまとめています。

※出典：iDeCo公式サイト（国民年金基金連合会）「令和８年分小規模企業共済等掛金払込証明書の発行について」（2026年10月1日）、「iDeCoの拠出限度額の見直しに伴うiDeCo掛金額変更について」（2026年8月17日）、「加入者にかかる手数料見直しについて」（2026年4月30日）（2026年11月2日確認）

3. NISAの年間投資枠

NISAの年間投資枠は、つみたて投資枠が年120万円、成長投資枠が年240万円（合計360万円）です。生涯で使える非課税保有限度額は1,800万円（成長投資枠はそのうち1,200万円まで）です。

□ 今年の年間投資枠をどれだけ使ったかを、証券会社の画面で確認する
□ 年内の買付として扱われる最終日（約定日・受渡日の考え方）は、利用している証券会社で確認する
□ 売った商品の枠は、翌年以降に売った商品の簿価（買ったときの金額）の分だけ復活する。今年売っても、今年のうちに枠は戻らない

年末だからと急がない

枠を使いきることが目的ではありません。投資する金額は、生活費や家計の状況に合わせて決めましょう。

NISAの基本はNISAのしくみと始め方で説明しています。

※出典：金融庁 NISA特設ウェブサイト「2024年からのNISA」（2026年11月2日確認）

4. 医療費控除の領収書

医療費控除の対象は、その年の1月1日から12月31日までに支払った医療費です。まだ払っていない医療費は、実際に払った年の対象になります。

□ 1年分の医療費の領収書を集めて、合計を出す
□ 保険金などで補てんされた金額を差し引く
□ 合計から10万円（総所得金額等が200万円未満の人は、その5%）を引いた額が控除額（最高200万円）
□ 領収書は確定申告期限などから5年間、提示や提出を求められることがあるので保管しておく

医療費控除は年末調整では受けられず、確定申告が必要です。確定申告をすると、ふるさと納税のワンストップ特例は使われないので、ふるさと納税の分もいっしょに申告します。くわしくは医療費控除とはで説明しています。

※出典：国税庁タックスアンサー No.1120 医療費を支払ったとき（医療費控除）、国税庁確定申告の手引き（2026年11月2日確認）

5. 年末調整の書類と生命保険料控除証明書

会社員の人は、会社から年末調整の書類が配られます。書いて、必要な証明書を添えて、会社が決めた期限までに出します。

□ 保険会社から届く生命保険料控除証明書を保管しておく（電子データで受け取る方法もある）
□ iDeCoの払込証明書、地震保険料控除の証明書などもいっしょにそろえる
□ 家族の状況（結婚・出産・子どもの年齢など）に変わりがないか確認する

令和8年分からの変更

国税庁のタックスアンサーでは、令和8年分から、23歳未満の扶養親族がいる人は、新しい契約の一般の生命保険料の控除の上限が4万円から6万円になると案内されています。生命保険料控除の合計の上限は12万円のままです。

令和8年分の年末調整で変わることは令和8年分年末調整で変わることでまとめています。

※出典：国税庁タックスアンサー No.1140 生命保険料控除（2026年11月2日確認）

6. ポイントの有効期限

ポイントには有効期限があります。年末にまとめて確認しておくと、気づかないうちに失効するのを防げます。

□ よく使うポイントの有効期限を、アプリやマイページで確認する
□ 期間限定ポイントは、ふつうのポイントより期限が短いことが多い

たとえばPontaポイントは、公式のよくある質問で最後にためた日か使った日から1年後の同じ日までが有効期限と案内されています。ただし、会員登録や連携の状況によって期限の数え方が変わる場合があり、期間限定ポイントは条件ごとに期限が違います。自分の期限は、ポイントの履歴で確認してください。

※出典：Ponta よくあるご質問「Pontaポイントの有効期限を教えてください」（2026年11月2日確認）

7. 保険を見直すなら

生命保険料控除証明書を見ると、今入っている保険と、1年に払っている保険料がわかります。年末は、保険が今の家族の状況に合っているかを考えるきっかけにもなります。

保険やお金のことをまとめて相談したいときは、無料の相談サービスを使う方法もあります。ガーデンは、保険やお金の相談ができるFPを紹介するサービスです。相談の内容や条件は公式サイトで確認してください。相談の前に準備しておくことは保険の無料相談では何を聞く？でまとめています。

ガーデンの公式サイトを見る

年明けにやること

時期	やること
2027年1月10日	ふるさと納税のワンストップ特例の申請の期限（必着）
原則2027年1月31日まで	会社から源泉徴収票が渡される
2027年2月16日〜3月15日	確定申告の期間（医療費控除・ふるさと納税6団体以上など）

※出典：総務省「ふるさと納税の流れ」、国税庁タックスアンサー No.7411、国税庁確定申告特集（2026年11月2日確認）